[INTERNO] SPED / SINTEGRA
Para uso interno
Este artigo tem por objetivo disponibilizar algumas informações/manuais/validadores quanto aos arquivos fiscais, SPED e Sintegra, por enquanto apenas para uso interno para que a resolução fique mais prática.
Sintegra
Manual SINTEGRA
Relação de Críticas e Mensagens de Erros Sintegra
Validador Sintegra
Registros Gerados
Abaixo, segue informações sobre os registros geradas através do sistema de Registro Fiscal – Clipp.
Registro tipo 50
São as notas fiscais emitidas no período selecionado (compra e venda). Ao selecionar o registro 50, também será gerado o Registro 54, que é referente aos itens vendidos por Notas Fiscais no período selecionado.
Registro tipo 53
Busca as informações para os registros da Substituição Tributária, ao seleciona-lo, será necessário o preenchimento do código da antecipação.
Cada situação é caracterizada, de acordo com a coluna à baixo:
Situação: Pagamento de substituição efetuada pelo destinatário, quando não efetuada ou efetuada a menor pelo substituto. Campo: 1.
Situação: Antecipação tributária efetuada pelo destinatário apenas com complementação do diferencial de alíquota. Campo: 2.
Situação: Antecipação tributária com MVA, efetuada pelo destinatário sem encerrar a fase de tributação. Campo: 3.
Situação: Antecipação tributária com MVA, efetuada pelo destinatário encerrando a fase de tributação. Campo: 4.
Situação: Substituição tributária interna motivada por regime especial de tributação. Campo: 5.
Situação: Substituição tributária informada pelo substituto ou pelo substituído que não incorra em nenhuma das situações anteriores. Campo: em branco.
Registro tipo 60M
Possui as informações de Identificação do equipamento ECF utilizado. Juntamente com este registro, será gerado o Registro 60A, que é o totalizador utilizado no dia pelo ECF.
Registro tipo 60D
É o totalizador (qtde) de produtos emitidos por cupom fiscal no dia. Ao selecionar este registro, será gerado a relação individual de itens vendidos por cupom fiscal no dia, que é o Registro 60I.
Registro tipo 60R
Relaciona os itens vendidos no mês via cupom fiscal.
Registro tipo 61
Este registro contém as informações das Notas Fiscais manual, do Bloco série D, lançadas no programa NFManual.exe. Automaticamente, os itens de cada nota, lançados nesse sistema são informados no Sintegra, gerando assim o Registro 61R.
Registro tipo 70
Busca as informações de totalização de documentos fiscais dos tomadores ou prestadores de serviços de transporte.
Registro tipo 74
Este registro contém informações sobre o inventário da empresa. Geralmente é informado no período de fevereiro, e com base no ultimo mês do exercício do ano anterior, salvo algumas situações, onde é solicitado pelo contador em períodos diferentes.
Registro tipo 75
Este registro possui a relação dos itens vendidos no período, portanto não aparece esta opção para selecionar, pois será gerado automaticamente ao selecionar as opções do Registro 50 e 60.
Registro tipo 88EAN
Registro mensal das mercadorias identificados através de código de barras
Registro tipo 88SME e 88SMS
Este tipo de registro armazena as informações de quando não há movimentação de entradas, no estado de Mato Grosso do Sul. Será utilizado apenas quando não houver movimento de saídas.
Divergências apresentadas ao validar arquivo Sintegra - Clipp Store
SPED
Manual SPED FISCAL (EFD)
Manual SPED PIS/COFINS (Contribuições)
Validador SPED (PVA) \\servidorcompu\Suporte\Help\SPED\Validadores
Divergências apresentadas ao validar arquivo SPED - Clipp Store
Registro 0000
Todos os erros referentes ao registro 0000 são referentes aos dados do cadastro do emitente, nesse caso não será aberto o arquivo para edição do mesmo através do PVA.
Registro: 0000
Mensagem: Campo obrigatório
Campo: 10 – IE
Solução: Deverá efetuar o ajuste dentro do sistema Clipp Store e depois gerar novamente o arquivo. Para ajustar acesse Configurações / Emitente, verifique o campo com erro e preencha no cadastro. No exemplo acima o campo de Inscrição estadual não foi preenchido.
Então caso apresentada alguma divergência nesse registro ajuste o cadastro do emitente.
Outras possíveis situações:
Campo: 7 – CNPJ – Deve preencher/corrigir o CNPJ do cadastro do emitente;
Campo: 8 – CPF – Deve preencher/corrigir o CPF do cadastro do emitente;
Campo: 9 – UF – Deve preencher/corrigir o estado do cadastro do emitente;
Registro 0005
As situações apresentadas quanto ao registro 0005 também são referentes ao cadastro do emitente, mas são registros de complemento.
Registro: 0005
Mensagem: Campo obrigatório
Campo: 2 – FANTASIA
Solução: Poderá ajustar divergências apresentadas nesse registro também pelo cadastro do emitente, dentro do Clipp Store acesse Configurações / Emitente. Abaixo exemplo de situação onde o campo de nome fantasia não está preenchido no cadastro do emitente:
Então caso apresentada alguma divergência nesse registro ajuste o cadastro do emitente.
Outras possíveis situações:
Campo: 3 – CEP – Deve preencher/corrigir o CEP do cadastro do emitente;
Campo: 4 – END – Deve preencher/corrigir o logradouro do cadastro do emitente;
Campo: 7 – BAIRRO – Deve preencher/corrigir o bairro do cadastro do emitente;
Registro 0100
As informações do registro 0100 são referentes aos dados do contador da empresa, nesse caso deve informar os dados corretos na geração do arquivo SPED na guia Cadastros.
Registro: 0100
Mensagem: Campo obrigatório
Campo: 3 – CPF
Solução: Ao gerar o arquivo de SPED Fiscal na guia Cadastros clique em Dados do Contabilista, nessa tela, junto com seu contador preencha todos os dados, assim que efetuado todo o cadastro poderá continuar a geração do arquivo e não terá problemas quanto ao registro 0100. No exemplo abaixo o campo CPF não foi preenchido.
Então caso apresentada alguma divergência nesse registro ajuste o cadastro do emitente. Outras possíveis situações:
Campo: 2 – NOME – Deve preencher/corrigir o nome no cadastro do contabilista;
Campo: 4 – CRC – Deve preencher/corrigir o número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade no cadastro do contabilista;
Campo: 13 – EMAIL – Deve preencher/corrigir o endereço de e-mail no cadastro do contabilista;
Registro 0150
O registro 0150 é responsável pelo armazenamento de informações referentes aos participantes. Serão considerados nesses registros Clientes e Fornecedores. Para ter acesso a esses cadastros dentro do sistema Clipp Store apenas abra o sistema e clique em Clientes ou em Fornecedores.
Registro: 0150
Mensagem: Campo obrigatório
Campo: 3 – CPF
Solução: Para esse caso clique sobre o campo (5 - CNPJ) e será aberto o cadastro do cliente, poderá efetuar o ajuste no próprio validador, no cadastro aberto. Sugerimos que verifique o nome do cliente e faça o ajuste dentro do sistema Clipp Store, isso evitará que nos próximos meses isso acontece novamente. Então acesse o cadastro do respectivo participante e faça o ajuste.
Outras situações que podem ocorrer quanto a esse registro:
Mensagem: Não informar participante, se não referenciado em pelo menos um dos demais blocos.
Campo: 2 - COD_PART
Solução: Nesse caso foi informado um cliente ou fornecedor nesse período mas não está sendo localizado o documento de vinculo desse participante, consulte em seus relatórios se existe realmente uma movimentação para esse participante. Não existindo poderá excluir o registro.
Campo: 8 - COD_MUN – Para esse caso clique sobre o campo (8 - COD_MUN) e preencha o município para o cliente em questão. Através do nome do cliente poderá também fazer esse ajuste no cadastro dele dentro do Clipp Store;
Registro 0190
No registro 0190 do SPED Fiscal, são armazenadas as unidades de medida utilizadas pelos itens comprados ou vendidos no período que foi selecionado para geração do arquivo. A estrutura desse registro é bastante simples, a mesma possui apenas dois campos, o Código da unidade que seria a sigla (Ex: UN) e a descrição da unidade (Unidade).
Registro: 0190
Mensagem: O código de unidade de medida deverá ser diferente de sua descrição.
Campo: 3 – DESCR
Solução: Nesse caso foi informada uma unidade de medida, onde a sigla é igual a descrição dessa unidade. O ajuste é sim, basta clicar em 3 – DESCR e alterar a descrição da unidade. Para evitar tal situação, dentro do cadastro do produto defina uma Unidade de Medida válida, onde a sigla e descrição sejam diferentes. No Clipp acesse o estoque / menu Arquivo / Unidades de Medida, nessa tela cadastre a unidade correta.
OUTROS REGISTROS
Bloco E
Os registros do Bloco E contém informações sobre apuração de ICMS, ST e IPI.
Registros do Bloco E: E001, E100, E110, E111, E112, E113, E115, E116, E200, E210, E220, E230, E240, E250, E500, E510, E520, E530, E990.
Solução: Todos os erros apresentados nos registros que iniciarem com “E”, deverá verificar com seu contabilista como corrigir.
OBS: O Gerador SPED do Clipp Store possui uma ferramenta onde conseguirá inserir informações no Bloco E, entretanto, todas estas informações inseridas são de responsabilidade do usuário.
Para mais informações sobre a geração do SPED com o Bloco E clique aqui.
Bloco H
Inventário Físico – Este bloco destina-se a informar o inventário físico do estabelecimento nos casos e prazos previstos na legislação pertinente.
Registro do Bloco H: H001, H005, H010, H020, H990.
Registro H005
Este registro deve ser apresentado para discriminar os valores totais dos itens/produtos do inventário realizado em 31 de dezembro de cada exercício, ou nas demais datas estabelecidas pela legislação fiscal ou comercial.
Exemplos de Mensagens de Erro apresentadas:
Registro: H005
Mensagem: Registro filho obrigatório não foi informado.
Campo: Registro/Campo não informado ou inválido.
Solução: Para esse período deve ser selecionada a opção do inventário.
Registro: H005.
Mensagem: Campo obrigatório.
Campo: 4 – MOT_INV
Solução:
Registro: H005.
Mensagem: Data inválida, informar data menor ou igual à data final do “Registro 0000”
Campo: 2 – DT_INV
Solução: Data base para o inventário selecionada na geração do arquivo inválida, a mesma deve ser de dois meses anteriores ao mês de geração do arquivos SPED.
Registro H010
Este registro deve ser informado para discriminar os itens existentes no estoque. Este registro não pode ser fornecido se o campo 03 (VL_INV) do registro H005 for igual a “0” (zero).
Exemplos de Mensagens de Erro apresentadas:
Registro: H010
Mensagem: Campo obrigatório.
Campo: 2 - COD_ITEM
Solução:
Registro:H010
Mensagem: Campo obrigatório
Campo: 3 – UNID
Solução:
Outras possíveis situações:
Campo: 04 QTD -
Campo: 05 VL_UNIT -
Campo: 06 VL_ITEM -
Campo: 07 IND_PROP -
Campo: 08 COD_PART -
Campo: 09 TXT_COMP -
Campo: 10 COD_CTA -
Registro 1600
Total das Operações com Cartão de Crédito e/ou Débito: Este registro destina-se a identificar o valor total das operações de vendas realizadas pelo declarante por meio de cartão de débito ou de crédito, discriminado por administradora. Deve ser informado o valor total destas vendas, excluídos os estornos, cancelamentos e outros recebimentos não vinculados à sua atividade operacional.
Exemplos de Mensagens de Erro apresentadas:
Registro: 1600
Mensagem: Código inválido. Informar código no “Registro 0150”.
Campo: COD_PART
Solução:
Outras possíveis situações:
03 TOT_CREDITO - Valor total das operações realizadas no período referente a Cartão de Crédito -
04 TOT_DEBITO - Valor total das operações realizadas no período referente a Cartão de Débito -
Registro 1010
Este registro deverá ser apresentado por todos os contribuintes. Caso a resposta seja “S”, o contribuinte está obrigado à apresentação do registro respectivo. Se houver dispensa de apresentação do registro pela unidade federada, a resposta para o campo específico do registro deverá ser “N”.
Obs:
Campo 04 – Preenchimento : Se não houver movimentação e/ou estoque no período, informar Não.
Campo 05 – Preenchimento : Se não houver movimentação e/ou estoque no período, informar Não.
Campo 09 – Preenchimento: Sim, somente quando emitir documento fiscal em papel com autorização de impressão.
Exemplos de Mensagens de Erro apresentadas:
Registro: 1010.
Mensagem: Registro filho obrigatório não foi informado.
Campo: Registro/Campo não informado ou inválido.
Solução: Todos os erros apresentados nos registros 1010, deverá verificar com seu contabilista como corrigir.
Registro 0200
O registro 0200 armazena as informações dos itens que tiveram movimentação no período de geração do arquivo. Quando um item for informado no registro 0200 o mesmo também deve ser informado em outro registro de movimentação, no caso como item de uma nota ou cupom.
Registro: 0200
Mensagem: Não informar item, se não referenciado em pelo menos um dos demais blocos.
Campo: 2 - COD_ITEM
Solução: Quando apresentada essa situação fio informado para o arquivo que esse item foi movimentado no período mas não está sendo indicado onde foi essa movimentação, no caso se foi em uma nota de entrada, saída ou cupom. Basicamente deve ser identificado em que momento foi utilizado esse item no período. Feito isso poderemos ajustar o arquivo. Uma situação que acontece na maioria das vezes é quando os dados do arquivo de Redução Z não estão preenchidos por completo, no caso é apresentada a linha do dia mas sem algumas informações, para saber como ajustar isso clique aqui.
Registro 0400
Nesse registro são armazenados os dados referentes a naturezas de operação utilizadas no período. Da mesma forma que no registro 0200, quando informado um registro no 0400 o mesmo deve ser referenciado em pelo menos um dos outros registros.
Registro 0450
Registro 0500
Registro C100
Registro C170
Registro C190
Registro C405
Registro C420
Registro C425
Registro C460
Registro C470
Registro C490
Registro C500
Registro C590
Registro D100
Registro D190
Registro D500
Registro D590
Unificador de arquivos SPED / SINTEGRA