Vídeoaula disponível no final do artigo. 

Como criar uma Nota Fiscal Eletrônica de Devolução de Compra ? 

Para realizar a emissão da Nota Fiscal Eletrônica de Devolução de Compra é necessário seguir os seguintes procedimentos:

1. Primeiramente, o Fornecedor a que vai ser destinada essa nota de saída deve estar cadastrado como Cliente, para isso, acesse o cadastro do fornecedor e clique no botão "Cliente", o cadastro deste  fornecedor será exportado para o cadastro de clientes automaticamente:

2. Abra o módulo de Vendas e clique no botão “Novo” ou acesse o menu Editar > Novo para abrir uma nova nota.
3. No campo série/modelo mantenha a mesma opção que é utilizada para emissão de Nota Fiscal
Eletrônica de Venda.
4. Escolha a natureza de operação que corresponde a “Devolução”.

Obs: Em caso de dúvidas sobre qual CFOP utilizar consulte o contabilista. Caso o CFOP desejado
não esteja cadastrado, clique aqui para acessar os procedimentos.

Ao selecionar a natureza de operação de devolução, será apresentada a tela para pesquisa do documento fiscal de origem da compra (É obrigatório a informação deste documento de origem).

Informe o número da nota de origem e pressione Enter para pesquisar e então selecione a nota. 

Após selecionar o documento que será devolvido, é possível informar as quantidades a serem devolvidas (Devolução parcial) ou apenas selecionar a opção Devolução total para que todas os itens sejam devolvidos.

Após desmarcar a opção Devolução total, poderá clicar no botão Zerar todos para que o campo Qtd. Devolver seja zerado, e então digitar a quantidade dos itens que serão devolvidos. 

Obs: Caso a venda já tenha sido devolvida outra(s) vez(es), o campo Qtd. Devolver exibirá somente as quantidades ainda disponíveis para essa devolução. 

Feito isso, confirme clicando no OK. 

Antes de finalizar a nota confira todos os dados. 

Cálculo de ICMS

Há situações onde Empresas Optantes do Simples Nacional precisam destacar o valor de ICMS em notas com Natureza de Devolução, para devolução de mercadorias a seus Fornecedores, é possível destacar os valores de ICMS nos campos próprios, basta efetuar as configurações abaixo:

• Cadastrar uma Natureza da Operação e uma Taxa para calcular ICMS com valor da Base ICMS de 100% e alíquotas para o estado destinatário (Configurações – Operações ICMS/ISS);
• CST - 090 (Outras) - através de seu Módulo de Estoque, alterar seu item e ajustar para o código repassado;
• CSOSN - 900 (Outros - Classificam-se nesse códigos as demais operações que não se enquadram nos códigos 101, 102, 103 e 201, 202, 203) - através de seu Módulo de Estoque, alterar seu item e ajustar para o código repassado.

Como cadastrar uma Natureza da Operação e uma Taxa para calcular ICMS?

Para cadastrar uma nova Taxa:

• Acesse o módulo de Configurações / Operações ICMS/ISS – Taxas;
• Clique em Novo, informe o número seguinte para a Taxa. Ex.: caso tenha cadastrado até X19, informe X20;
• Com o auxilio do contador informe Valores de Base ICMS e Valores de alíquotas dos Estados, necessárias para o cálculo.

Para cadastrar uma Natureza de Operação:

• Acesse o módulo de Configurações / Operações ICMS/ISS – Naturezas;
• Clique em Novo, informe os dados como nome para a operação, CFOP e também selecione a Taxa criada anteriormente;

Mais informações sobre CFOP's clique aqui.

Após realizar todas as configurações, efetue o lançamento da nota. 

Palavras-chave: devolução, calcular icms, 

Video relacionado